Menținerea unui cash flow stabil este fundamentală pentru orice afacere din România, indiferent de forma juridică. Dar această măsură devine și mai urgentă prin prisma ultimelor evenimente economice, atât la nivel național, cât și mondial, care generează o instabilitate financiară crescută.
Conform unui studiu recent, 32% dintre companii au observat o înrăutățire a fluxului de numerar în ultimele șase luni, iar 38% au întâmpinat dificultăți în controlul costurilor, semn că 2025 ar putea aduce provocări majore.
Ce putem face în acest caz? Azi vă propunem 7 practici pentru un cash flow stabil, concepute special pentru piața din România, care vă pot ajuta să preveniți problemele cu plățile și să vă mențineți afacerea pe o traiectorie de creștere pe termen lung.
1. Monitorizarea zilnică a încasărilor și plăților
În contractele B2B din România, termenele de plată de 30-60 de zile sunt frecvente, iar întârzierile pot afecta semnificativ lichiditățile unei firme.
Conform BNR, deși fluxul anual de companii noi intrate în insolvență a scăzut cu 1% între octombrie 2023 și septembrie 2024, valoarea incidentelor majore la plată a crescut cu 33%, ajungând la 1,2 miliarde lei.
Pentru a nu ajunge în impas financiar, supravegherea zilnică a fluxului de numerar devine esențială.
De ce merită să facem asta în fiecare zi
- Evităm surprizele neplăcute și lipsa de lichidități pentru plățile urgente (salarii, furnizori).
- Identificăm rapid facturile neîncasate și putem contacta clienții restanțieri.
Cum ne asigurăm că nu pierdem din vedere nimic
- Folosim un software de contabilitate local (SmartBill, Ciel, SAGA) sau foi de calcul, actualizate constant.
- Sincronizăm extrasele bancare cu registrul de casă, pentru a depista rapid orice plată neprocesată.
- Verificăm soldurile și facturile scadente la începutul fiecărei zile lucrătoare.
Beneficiile pe termen scurt și lung
- Prevenim acumularea datoriilor și creștem rata de colectare a creanțelor.
- Simplificăm raportările lunare către ANAF și reacționăm rapid la discrepanțe.
2. Stabilirea unui buget lunar și eliminarea cheltuielilor inutile
Obligațiile fiscale (D100, D300 etc.) și taxele trimestriale/anuale pot pune presiune pe lichiditățile companiei dacă nu le planificăm riguros. Un buget lunar bine gândit ne ajută să estimăm veniturile și cheltuielile, evitând situațiile în care rămânem fără fonduri pentru plata taxelor, salariilor sau a facturilor de utilități.
Cum ne structurăm bugetul
- Listăm veniturile prognozate (contracte semnate, subvenții, proiecte noi).
- Detaliem cheltuielile: salarii, CAS, CASS, contribuții la stat, chirii, utilități.
Identificarea și eliminarea costurilor inutile
- Verificăm abonamentele, serviciile externalizate și contractele nefolosite.
- Negociem costurile la telefonie, internet, electricitate, profitând de competiția din piață.
- Alocăm resurse doar către zone cu plus valoare (marketing, digitalizare, proiecte strategice).
Monitorizarea și ajustarea periodică
- Analizăm la finalul lunii unde au fost depășiri sau economii și corectăm planul pentru luna următoare.
- Consultăm un contabil sau un expert fiscal dacă avem nelămuriri legislative.
3. Verificarea bonității partenerilor și (re)negocieri
Pentru a ne proteja de riscul de neîncasare, este esențial să ne asigurăm că partenerii își respectă obligațiile, mai ales când discutăm de sume mari.
Cum evaluăm partenerii înainte de semnarea contractelor
- Consultăm Oficiul Național al Registrului Comerțului (ONRC) pentru informații despre asociați și capitalul social.
- Verificăm Centrala Incidentelor de Plăți (CIP) pentru potențiale incidente de plată (cecuri sau bilete la ordin respinse).
- Solicităm o opinie de credit de la firme specializate și recomandări privind reducerea riscului de neîncasare.
Negocierea termenelor de plată și încheierea contractelor
- Stabilim un termen standard (30 de zile) sau, dacă este necesar, extindem la 45-60 de zile cu penalități clare pentru întârzieri.
- Oferim discounturi clienților care plătesc anticipat, pentru a reduce riscul de neîncasare.
- Emitem facturile imediat după livrare și folosim notificări automate (e-Factura, SmartBill, Facturis) pentru a reaminti termenul scadent.
4. Constituirea unui fond de rezervă pentru trei luni de cheltuieli
În condițiile în care controalele ANAF, întârzierile la încasare sau variațiile sezoniere pot apărea oricând, un fond de rezervă solid poate face diferența între un cash flow stabil și blocaj financiar. Lipsa unui astfel de buffer poate duce la datorii la stat, penalități sau chiar executări silite.
Cum creăm acest buffer
- Alocăm un procent fix din profit (5-10%) într-un cont separat, de economii.
- Creștem treptat rezerva: mai întâi pentru o lună de cheltuieli, apoi două, până ajungem la trei.
Avantajele unui fond de rezervă
- Acoperim rapid obligațiile fiscale, salariile și datoriile către furnizori, evitând penalități.
- Profităm de oportunități de investiții (stocuri reduse, tehnologii noi) fără a perturba cash flow-ul.
- Rămânem mai puțin expuși la schimbările legislative (ex: majorarea salariului minim).
Cheltuieli acoperite din acest fond
- Taxe, impozite, chirii, rate la leasing sau către bănci.
- Plata rapidă a furnizorilor, ceea ce consolidează relațiile comerciale.
5. Diversificarea produselor și finanțări multiple
Dependența excesivă de un singur sector reprezintă un risc semnificativ în România, unde politica fiscală și facilitățile legislative pot suferi modificări bruște (cum s-a întâmplat cu sectorul construcțiilor în 2025, prin OUG 156/2024). Pentru a nu suferi pierderi majore, este recomandat să nu ne limităm la o singură linie de produse sau servicii și să explorăm mai multe canale de finanțare.
Cum reducem dependența de un singur domeniu
- Extindem portofoliul cu produse complementare sau servicii adiacente.
- Explorăm piețe externe și creștem baza de clienți.
Opțiuni de finanțare locale
- Credite bancare, leasing, factoring, crowdfunding, fonduri europene, programe guvernamentale (Start-up Nation, IMM Invest).
- Analizăm atent dobânzile, garanțiile și costurile înainte de a semna.
Planificarea strategică
- Actualizăm planul de afaceri în funcție de cererea reală a pieței și de riscurile identificate.
- Apelăm la consultanți financiari sau experți în fonduri europene pentru a accesa finanțarea potrivită.
6. Reducerea stocurilor excesive și strategii Just-in-Time
Pentru multe companii din România, stocurile mari înseamnă imobilizare de capital, costuri ridicate de depozitare și riscul de a rămâne cu produse nevândute din cauza sezonalității ori schimbărilor bruște în cerere. O abordare Just-in-Time ne permite să reducem semnificativ aceste costuri, bazându-ne pe livrări rapide și eficiente.
Problema stocurilor mari
- Cresc costurile de depozitare (chirie, utilități, securitate).
- Riscăm să rămânem cu produse perisabile sau depășite dacă cererea se modifică brusc.
Implementarea strategiilor Just-in-Time
- Colaborăm cu furnizori rapizi și de încredere, astfel încât să primim marfa exact când avem nevoie.
- Folosim un soft de gestiune integrat cu contabilitatea, monitorizând în timp real vânzările și stocurile.
Avantajele financiare
- Eliberăm capital pentru alte investiții (modernizare, marketing, extindere).
- Micșorăm pierderile și costurile logistice, crescând eficiența operațională.
7. Automatizarea facturării și a proceselor contabile
Automatizarea activităților financiare a devenit o opțiune la îndemână și în România, prin introducerea sistemului e-Factura și prin accesul la soluții software moderne. Această schimbare aduce beneficii majore în ceea ce privește timpul, precizia și reducerea erorilor umane.
Beneficiile automatizării
- Facturarea se face instant, cu doar câteva clicuri, și putem trimite notificări automate clienților care întârzie la plată.
- Integrarea cu internet banking ne ajută la reconcilieri bancare rapide, eliminând verificările manuale.
Soluții software adaptate pieței românești
- SAGA, SmartBill, Ciel – toate conforme cu legislația locală și cerințele ANAF.
- Un ERP localizat centralizează datele (vânzări, stocuri, cheltuieli) și ușurează gestionarea.
Integrare și raportare
- Generăm situații financiare și balanțe în timp real, pregătite pentru ANAF sau pentru contabil.
- Analizăm costurile și veniturile cu mai multă precizie, putând lua decizii bine fundamentate.
Concluzie
Aplicarea celor șapte practici prezentate în articolul de azi asigură un cash flow stabil, chiar și într-un mediu economic cu multe variabile, cum este România.
Această stabilitate se traduce prin evitarea întârzierilor la plată, relații solide cu ANAF și furnizorii, precum și acces la resurse pentru investiții și extindere.
Primul pas constă în implementarea schimbărilor urgente, precum monitorizarea zilnică ori negocierea termenelor de plată.
ICO Management Services vă stă la dispoziție cu evaluări financiare personalizate și servicii de colectare a creanțelor care că pot ajuta să preveniți problemele de cash flow și să vă întăriți securitatea financiară a firmei.